Закон (Джерси) о фондах от 2009 (в редакции на 12.04.2023)

Закон о фондах (Джерси) 2009 года ввел в правовое поле Джерси новый тип юридического лица — частный фонд. Фонд Джерси совмещает признаки как компании (т.е. является корпоративной структурой и управляется советом согласно уставу), так и траста (должен иметь одну или несколько целей, которые могут быть как благотворительными, так и не благотворительными, и/или служить интересам одного или нескольких бенефициаров). При этом по факту фонд не является ни компанией, ни трастом. Это отдельная юридическая структура, созданная для решения определенных задач, среди ключевых характеристик которой можно выделить:
— фонды подходят для управления частным капиталом, планирования наследства и благотворительности;
— фонды очень гибкий инструмент, закон допускает возможность значительной адаптации под конкретные нужды;
— фонда обладают правосубъектностью и могут заключать договоры и подавать иски от своего имени;
— отсутствует разделение юридического и бенефициарного права собственности, как в случае с трастом;
— учредитель может ограничить доступ бенефициаров к информации о фонде и его собственности;
— несмотря на то, что регистрация требуется, лишь очень ограниченный объем информации становится общедоступным.

Подать заявление на регистрацию фонда может только квалифицированное лицо (зарегистрированное в Комиссии по финансовым услугам Джерси для ведения трастовой деятельности). Такое лицо действует от имени учредителя, а затем автоматически становится квалифицированным членом совета после его регистрации, однако позднее может быть заменен на другого члена совета (при этом всегда требуется квалифицированное лицо).

Фонд обязан хранить определенную документацию (устав, реестр членов совета, финансовую документацию, имена и адреса дарителей) по рабочему адресу квалифицированного члена.

После регистрации фонд обладает неограниченной корпоративной правоспособностью, за исключением того, что он не может напрямую приобретать, владеть или распоряжаться недвижимым имуществом, расположенным на Джерси, или вести коммерческую деятельность, не связанную с достижением целей фонда.

Фонд должен иметь аналог учредительного договора (Charter) и Устав (Regulations). В Charter указываются название фонда, цель (цели) деятельности фонда, предписания о роспуске и сроках существования фонда и сведения о первоначальном целевом капитале.

Regulations регулирует вопросы управления фондом и реализации его целей, порядок назначения и отставки членов совета фонда и вопросы их компетенции, назначение попечителя. В соответствии с поправками, внесенными в Закон в 2021 году, фонды подают в реестр сокращенную редакцию устава (abridged regulations), в которой содержатся все обязательные положения, но исключаются статьи, позволяющие идентифицировать связанных с фондом лиц.

Устав фонда может предусматривать определенные права учредителя (или его правопреемника) в отношении фонда и его имущества, а также переход прав к попечителю в случае смерти или банкротства учредителя.

Одной из уникальных особенностей фонда является то, что он сам и любые лица (например, члены совета или попечители), назначенные в соответствии с уставом, не несут фидуциарных обязанностей перед бенефициарами фонда.

Права бенефициаров траста и бенефициаров фонда принципиально различны. Бенефициары фонда не имеют никаких прав (юридических или бенефициарных) на активы фонда.

За исключением случаев, когда это требуется Законом, постановлением суда или уставом, фонд не обязан раскрывать никакому лицу (независимо от того, является ли оно бенефициаром или нет) информацию, касающуюся управления фондом, его активов или способов реализации его целей. В этом отношении фонды существенно отличаются от трастов, поскольку обычно доверительный собственник по требованию бенефициара обязан предоставить ему определенные документы, составляющие отчетность фонда.

Фонд обязан всегда иметь попечителя. Совет отчитывается перед попечителем за то, как совет управлял активами фонда и действовал в соответствии с целями фонда. Попечитель может быть наделен полномочиями одобрять или не одобрять те или иные действия совета.

Джерсийская компания может быть перерегистрирована в качестве фонда путем подачи заявления в Комиссию по финансовым услугам. Кроме того, некоторые зарубежные «признанные организации» могут продолжать свою деятельность в качестве фондов на Джерси. Процесс редомицилирования также управляется Комиссией через процедуру подачи заявления.

Закон о фондах Джерси от 2009 года впоследствии вносились поправки, которые также внесены в русский перевод (редакция на 12.04.2023)

Оригинальный текст закона на английском языке.